Es kann schwierig sein, die Lohn- und Gehaltsabrechnungen für Ihr kleines Unternehmen in Texas selbst zu berechnen, vor allem, wenn Sie zum ersten Mal in diesem Bundesstaat geschäftlich tätig sind.

Wenn Sie immer noch versuchen zu Gesetzen und Vorschriften, wie Sie bei der Lohnabrechnung Steuern einbehalten und abführen müssen, dann sind Sie hier genau richtig.

Es wird Sie freuen zu hören, dass Texas zwar ein großer Bundesstaat ist, Gesetzen und Vorschriften Zahl der erforderlichen Lohnsteuern aber eher das Gegenteil ist. Dennoch ist es wichtig, dass Sie die texanischen Gesetze und Vorschriften zur Lohnsteuer einhalten, damit Ihr Unternehmen seinen Betrieb ungestört weiterführen kann.

Lesen Sie weiter, um alles zu erfahren, was Sie wissen müssen, wenn Sie als Kleinunternehmer zum ersten Mal eine Gehaltsabrechnung in Texas einreichen. InhaltsverzeichnisGesetze und Vorschriften für die Gehaltsabrechnung im Bundesstaat TexasGehaltsabrechnungen in Texas durchführenTexas-Lohnsteuer: Häufig gestellte Fragen (FAQs):Texas Payroll Tax Resources State Of Texas Payroll Laws & RegulationsDie Lohnsteuergesetze in Texas sind insofern einzigartig, als sie auf staatlicher Ebene nur eine einzige Steuer von den Arbeitgebern verlangen: die Arbeitslosenversicherung (UI).

Arbeitgeber, einschließlich Kleinunternehmer, müssen für Gesetzen und Vorschriften Angestellten keine staatliche Einkommenssteuer abführen und müssen sich auch nicht um die Meldung der Einkommenssteuer ihrer Angestellten auf lokaler Ebene kümmern. Kurz gesagt, der Lone Star State hat einige der schlanksten Lohnsteuerregelungen im ganzen Land. Diese Vorschriften verringern das zu versteuernde Einkommen, das die Arbeitnehmer zahlen müssen, und können Texas zu einem attraktiven Arbeitsort machen.

Auch wenn dieser Eindruck weitgehend zutrifft, umfasst die Lohnbuchhaltung in Texas auch Steuern auf Bundesebene, die für alle Personen gelten, die in diesem Bundesstaat ein Unternehmen betreiben.

Verirren Sie sich nicht in der Welt der texanischen Lohn- und Gehaltsabrechnung und den langwierigen Berechnungen, die Sie noch durchführen müssen. Das folgende Glossar mit schnellen Steuerbegriffen hilft Ihnen dabei, einen fehlerfreien Bericht über Lohnabzüge und Zahlungen zu erstellen: Lohnsummensteuern in Texas Ein kleines Unternehmen in Texas zu besitzen, bedeutet, von bedeutenden Steueranreizen zu profitieren und eine relativ kurze Liste von Lohnsummensteuern zu bewältigen.

Zu den wichtigsten Begriffen, die Sie bei der Erstellung Ihrer Gehaltsabrechnung in Texas kennen sollten, gehören: Einkommensteuer: Die erste der beiden bundesstaatlichen Lohnsteuern, die Arbeitnehmer in Texas zahlen müssen, ist die Bundeseinkommensteuer. Ihre Mitarbeiter müssen einen Betrag für die Einkommenssteuer einbehalten, der sich aus den Angaben auf dem IRS-Formular W-4 ergibt. Ab 2021 können die Einkommensteuern auf Bundesebene zwischen 0 % und 37 % liegen.

Zusätzliche Medicare-Steuer: Die zusätzliche Medicare-Steuer ist die zweite Steuer auf Bundesebene, für deren Zahlung die Arbeitnehmer verantwortlich sind.

Unternehmer in Texas sind verpflichtet, die zusätzliche Medicare-Steuer in Höhe von 0,9 % von Arbeitnehmern einzubehalten, die einen bestimmten Anmeldestatus erfüllen, sowie von Löhnen und Gehältern, die mehr als 200.000 Dollar jährlich betragen.

Arbeitslosenversicherung (Unemployment Insurance, UI) Steuer: Arbeitgeber müssen die UI-Steuer auf die ersten 9.000 Dollar des Jahreslohns ihrer Mitarbeiter zahlen.

Der genaue Satz für die UI-Steuer ändert sich jedes Jahr und basiert auf fünf Komponenten: Allgemeiner Steuersatz (GTR), Wiederauffüllungssteuersatz (RTR), Obligation Assessment Rate (OA), Deficit Tax Rate (DTR) und Employment Training Investment Assessment (ETIA).

Die UI-Sätze liegen in der Regel zwischen 0,31 % und 6,31 % und werden auf der Grundlage der steuerpflichtigen Löhne der ersten 9.000 Dollar Jahreslohn Ihrer Mitarbeiter ermittelt. Grundsteuer: In Texas wird die Grundsteuer nicht von der Rechnungsprüfungsbehörde erhoben, und die Grundsteuersätze werden nicht auf staatlicher Ebene festgelegt. Lokale Einheiten in Texas, die für die Erhebung von Grundsteuern zuständig sind, können die Steuereinnahmen für Dienstleistungen zur Unterstützung von Schulen, Gemeinden sowie der örtlichen Polizei und Feuerwehr verwenden.

FICA-Steuer (Federal Insurance Contributions Act): Sowohl Kleinunternehmer als auch ihre Angestellten müssen Steuern für den Federal Insurance Contributions Act (FICA) entrichten, mit dem die Sozialversicherungsbeiträge und die Medicare-Steuern finanziert werden.

Unternehmen und ihre Angestellten in Texas zahlen 6,2 % aller Einkünfte, die 132.900 $ nicht überschreiten, für die Sozialversicherungssteuer; der Satz für die Medicare-Steuer beträgt 1,45 % der Gesamteinkünfte von Arbeitgeber und Arbeitnehmer in einem Jahr.

Die Steuersätze ändern sich jährlich auf Anweisung des IRS und sollten regelmäßig überprüft werden, auch wenn Sie sich mit der Meldung der texanischen Lohnsteuer vertraut gemacht haben.

Erbschaftssteuer: Texas ist einer von 38 US-Bundesstaaten, der keine Nachlass- oder Erbschaftssteuer von seinen Einwohnern erhebt. Weder der Staat noch die Kommunen in Texas sind an den Erträgen aus vererbtem oder verschenktem Eigentum beteiligt. Umsatz- und Gebrauchssteuern: Kein Kleinunternehmer kann seine eigene Lohnsteuer abrechnen, ohne die Umsatz- und Gebrauchssteuersätze seines Bundesstaates zu kennen. Der Steuersatz in Texas beträgt derzeit 6,25 % auf staatlicher Ebene, obwohl Städte, Bezirke, Kreise und andere lokale Steuerbehörden einen eigenen zusätzlichen Satz von 2 % erheben können, so dass sich der Gesamtsteuersatz für die Umsatz- und Nutzungssteuer auf 8,25 % beläuft.

Unternehmen in Texas müssen sowohl auf staatlicher als auch auf lokaler Ebene Umsatz- und Gebrauchssteuern erheben und sollten sich über die lokalen Umsatz- und Gebrauchssteuersätze in ihrem jeweiligen Gebiet informieren. Bei den oben genannten Begriffen handelt es sich um verschiedene Arten von Steuern, die Kleinunternehmer bei der Lohn- und Gehaltsabrechnung in Texas beachten sollten, und es gibt noch einige andere Bundessteuern, für deren Zahlung die Arbeitgeber verantwortlich sind.

Arbeitgeber müssen 6 % der ersten 7.000 Dollar des Jahreseinkommens ihrer Angestellten in die Bundesarbeitslosensteuer (FUTA) einzahlen. FUTA ermutigt Unternehmer, zu prüfen, ob sie für eine Bundessteuergutschrift in Frage kommen, um zur FUTA beizutragen. Die Bundessteuergutschriften betragen 5,4 %, und da die meisten Arbeitgeber in der Regel Anspruch darauf haben, beläuft sich der FUTA-Satz oft auf 0,6 % der ersten 7.000 Dollar des Jahreslohns eines Mitarbeiters.

Unternehmer müssen auch gerichtlich angeordnete Lohnpfändungen, Unterhaltszahlungen für Kinder und Beiträge von Arbeitnehmern zu Konten berücksichtigen, wenn dies der Fall ist. Arbeitgeber in Texas müssen die entsprechenden Beträge von den Gehaltsschecks ihrer Angestellten abziehen und sie rechtzeitig bei den zuständigen Behörden einreichen.

Steuerausschlüsse und -befreiungen in Texas Es ist möglich, Steuervergünstigungen für texanische Immobilien in Anspruch zu nehmen, auf die Sie einen gesetzlichen Anspruch haben. Nach texanischem Recht sind die Schulbezirke verpflichtet, einen Freibetrag in Höhe von 25.000 Dollar für alle Wohngrundstücke zu gewähren, wobei die Bezirke die Möglichkeit haben, einen eigenen Freibetrag für Wohngrundstücke in Höhe von bis zu 20 % des geschätzten Wertes des Wohngrundstücks zu gewähren.

Veteranen und ihre Familien kommen in Texas in den Genuss umfassender Steuerbefreiungsregelungen. Behinderte Veteranen haben je nach Alter und Gesetzen und Vorschriften ihrer Behinderung Anspruch auf eine Steuerbefreiung in Höhe von 12.000 Dollar, während ihre überlebenden Ehegatten Anspruch auf die gleiche Steuerbefreiung haben wie der Veteran zum Zeitpunkt seines Todes.

Ältere und behinderte Bürger in Texas haben ebenfalls Anspruch auf Steuererleichterungen und können eine Befreiung von der Schulsteuer in Höhe von 10.000 Dollar erhalten. Bürger, die behindert oder über 65 Jahre alt sind, können in bestimmten Steuerbezirken eine noch höhere Befreiung von der Schulsteuer in Anspruch nehmen. Der texanische Mindestlohn Texas wendet den Bundesmindestlohn von 7,25 Dollar an, der 2009 eingeführt wurde, und es gibt keine Anzeichen für eine baldige Erhöhung des Mindestlohns.

Arbeitgeber sollten für Arbeitnehmer mit Trinkgeld einen Mindestlohn von 2,13 $ und eine maximale Trinkgeldgutschrift von 5,12 $ anwenden. Arbeitgeber können nach eigenem Ermessen und unter bestimmten Einschränkungen Trinkgelder sowie den Wert von Mahlzeiten und Übernachtungen auf den Mindestlohn anrechnen.

Um die Mitarbeiter über arbeitsrechtliche Themen wie den Mindestlohn aufzuklären, ist jeder, der in Texas ein Unternehmen betreibt, verpflichtet, ein Poster mit Informationen über das Workers Compensation Program, das Uniformed Services Employment and Reemployment Rights Act, das Fair Labor Standards Act, das Employee Polygraph Protection Act und das Occupational Safety and Health Act auszuhängen.

Unternehmen in Texas müssen in der Regel die vorgeschriebenen Plakate des Arbeitsministeriums zusätzlich zu den staatlichen Plakaten drucken und aushängen. Wiedereinstellungssteuer Die texanische UI-Steuer, manchmal auch Wiedereinstellungssteuer genannt, dient der angemessenen Finanzierung der Leistungszahlungen und der Solvenz des texanischen Treuhandfonds für Arbeitslosenunterstützung (Unemployment Compensation Trust Fund). Die Wiedereinstellungssteuer in Texas hat einen Mindeststeuersatz von 0,31 Prozent und einen Höchstsatz von 6,31 Prozent.

Arbeitgeber müssen die texanische UI-Steuer auf die ersten 9.000 Dollar zahlen, die jeder ihrer Arbeitnehmer in einem Kalenderjahr verdient. Arbeitgeber müssen auch auf Bundesebene durch FUTA-Beiträge Wiederbeschäftigungssteuer zahlen.

Unternehmer in Texas zahlen Bundessteuern auf die Wiederbeschäftigung und haben die Möglichkeit, Steuererleichterungen von bis zu 5,4 Prozent in Form einer Bundessteuergutschrift in Anspruch zu nehmen. Meldung von Neueinstellungen Sowohl nach Bundes- als auch nach texanischem Recht sind Unternehmer verpflichtet, Informationen über ihre Neueinstellungen an das Employer New Hire Reporting Operations Center im Texas Office of the Attorney General zu übermitteln.

Arbeitgeber müssen dem Zentrum innerhalb von 20 Kalendertagen nach dem Einstellungsdatum Informationen über ihre neuen Mitarbeiter übermitteln, so wie es das Bundesgesetz Personal Responsibility and Work Opportunity Reconciliation Act of 1996 vorschreibt. Wenn Sie mit der Meldung von Informationen über Neueinstellungen weder in Texas noch in einem anderen US-Bundesstaat vertraut sind, denken Sie daran: Wenn Sie einen Mitarbeiter haben, Gesetzen und Vorschriften ein W-4-Formular ausfüllen muss, stehen die Chancen gut, dass Sie dessen Informationen über Neueinstellungen melden müssen.

Arbeitgeber, die ihren Meldepflichten für neue Mitarbeiter nicht nachkommen, müssen mit einer Strafe von 25 Dollar für jeden Fall rechnen, in dem sie keine Meldung für neue Mitarbeiter abgeben.

Arbeitgeber, die sich des Zusammenwirkens mit Arbeitnehmern schuldig machen, um absichtlich eine falsche oder unvollständige Einstellungsmeldung abzugeben, können mit Strafen von bis zu 500 Dollar belegt werden. Texas PTO-Politik Arbeitgebern in Texas steht es frei, Richtlinien oder Verträge zu verabschieden, die die Urlaubszeit in einer Höhe ihrer Wahl festlegen. Grundsätzlich sind Arbeitgeber nicht gesetzlich verpflichtet, unternehmensweite PTO-Richtlinien anzubieten, und jede Urlaubs- oder PTO-Richtlinie, die sie einführen, muss dem texanischen Arbeitsgesetz entsprechen.

Unternehmen können sich auf eine Use it or lose it-Basis stützen, um sowohl die PTO-Verfolgung in ihrer Gehaltsabrechnungssoftware zu vereinfachen als auch den Aufbau von Zeitguthaben zu begrenzen, um Übertragungen zu verhindern, die eine Guthabenobergrenze überschreiten könnten.

Es ist nicht ungewöhnlich, dass Arbeitgeber und insbesondere Kleinunternehmer mit nur einem oder zwei Mitarbeitern PTO aus verschiedenen inoffiziellen Gründen anbieten, zu denen typischerweise Dinge wie Urlaub und Geschworenendienst sowie Urlaub für Wahlen und Trauerfälle gehören. Arbeitgeber müssen für solche Gründe keine PTO anbieten, obwohl es für Unternehmen ziemlich üblich ist, zumindest einige Umstände festzulegen, unter denen ihre Mitarbeiter für nicht geleistete Arbeitsstunden bezahlt werden können.

Arbeitsgesetze in Texas Die Arbeitsgesetze in Texas umfassen Bereiche wie Diskriminierung am Arbeitsplatz, Kinderarbeit, Überstunden, Mindestlohn und vieles mehr. Arbeitgeber müssen wissen, wie sie das texanische Kinderarbeitsgesetz, das texanische Zahltagsgesetz sowie die Mindestlohn- und Überstundengesetze des Bundesstaates einhalten können. In Texas gibt es keine Arbeitsgesetze, die sich auf die Bezahlung von Überstunden beziehen.

In Texas gelten jedoch die bundesstaatlichen Überstundengesetze, nach denen Überstunden mit dem 1,5-fachen des regulären Lohnsatzes vergütet werden. Das Fair Labor Standards Act (FLSA) schreibt vor, dass Arbeitgeber in Texas Arbeitnehmern, die über die normale 40-Stunden-Woche hinaus arbeiten, Überstunden bezahlen müssen. Arbeitgeber in Texas, die Pausen gewähren, müssen ihren Arbeitnehmern auch dann eine Vergütung zahlen, wenn die Mittagspause weniger als 20 Minuten dauert, und Arbeitgeber, die Abfindungen zahlen, müssen sich an die Bedingungen halten, die entweder in ihren Unternehmensrichtlinien oder im geltenden Arbeitsvertrag festgelegt sind.

Texas verwendet Kinderarbeitsgesetze, um die Beschäftigungsmöglichkeiten für Minderjährige einzuschränken. Die texanischen Kinderarbeitsgesetze schreiben vor, dass für Arbeitnehmer unter 16 Jahren Arbeitszeitbeschränkungen gelten und dass Minderjährige während der Schulzeit weniger Stunden arbeiten müssen. Kinderarbeitsgesetze in Texas Die Kinderarbeitsgesetze in Texas gelten für alle Arbeitnehmer, die jünger als 18 Jahre sind, und machen die Beschäftigung von Personen unter 14 Jahren rechtswidrig, es sei denn, es liegen besondere Umstände vor.

Das texanische Kinderarbeitsgesetz gewährt allgemeine Ausnahmen für die Arbeitsstunden von Kindern, die in ungefährlichen Gelegenheitsjobs arbeiten; die 11 Jahre oder älter sind und Zeitungen austragen; die 16 Jahre oder älter sind und öffentlich Zeitungen verkaufen; die an schulisch überwachten Work-Study-Programmen teilnehmen; die im Rahmen eines von einem Bezirk überwachten Rehabilitationsprogramms beschäftigt sind; oder die in der Landwirtschaft und außerhalb der normalen Schulmonate arbeiten.

Die legalen Arbeitszeiten für minderjährige Arbeitnehmer variieren je nach Altersgruppe. Kinder im Alter von 16 bis 17 Jahren müssen sich beispielsweise nicht mit Einschränkungen bei den Arbeitszeiten oder Tageszeiten auseinandersetzen.

Kinder zwischen 14 und 15 Jahren dürfen dagegen nicht länger als 8 Stunden an einem Tag und nicht mehr als 48 Stunden in einer Woche arbeiten. Nach dem bundesweiten Fair Labor Standards Act dürfen Arbeitnehmer im Alter von 14 bis 15 Jahren während der Schulzeit nicht arbeiten und während der Schulzeit nur bis zu 18 Stunden in einer Woche. Zahlungsverpflichtungen Das texanische Zahltagsgesetz (Texas Payday Law), früher das texanische Lohnzahlungsgesetz (Texas Payment of Wages Act), regelt im Einzelnen die Zahlungsverpflichtungen, die Arbeitgeber bei der Ihr Kurzleitfaden zu den texanischen Lohn- und Gehaltsabrechnungen ihrer Arbeitnehmer während eines Kalenderjahres einhalten müssen.

Das Gesetz gilt nur für öffentliche Arbeitgeber und nicht für private Arbeitgeber oder unabhängige Auftragnehmer, und es legt fest, wie diese öffentlichen Arbeitgeber Löhne an ihre Mitarbeiter auszahlen können. Zu den Löhnen im Sinne des texanischen Zahltagsgesetzes gehören auch Zahlungen für PTO oder Krankheitsurlaub sowie Abfindungen und sogar Elternurlaubsgeld. Die Zahlungsverpflichtungen in Texas sehen vor, dass Arbeitgeber jedem Arbeitnehmer, der als leitender Angestellter, Verwaltungsangestellter oder Fachkraft im Sinne des FLSA definiert ist, mindestens einmal im Monat Lohn Ihr Kurzleitfaden zu den texanischen Lohn- und Gehaltsabrechnungen.

Ihr Kurzleitfaden zu den texanischen Lohn- und Gehaltsabrechnungen, Gesetzen und Vorschriften

Das Gesetz schreibt vor, dass alle anderen Arbeitnehmer zweimal im Monat bezahlt werden müssen und dass die Zahltage, sofern der Arbeitgeber nichts anderes bestimmt, auf den ersten und fünfzehnten Tag eines jeden Monats fallen.

Nach dem texanischen Zahltagsgesetz dürfen Arbeitgeber ihre Mitarbeiter am Zahltag nur per elektronischer Überweisung, Scheck oder in bar bezahlen, es sei denn, ein Mitarbeiter stimmt schriftlich einer anderen Zahlungsform zu.

Neben der Bezahlung der Arbeitnehmer gemäß dem texanischen Zahltagsgesetz sind die Arbeitgeber in Texas auch für die Bezahlung von Pfändungen im Namen ihrer Arbeitnehmer verantwortlich. Pfändungen sind gerichtliche Anordnungen oder Beschlagnahmungen des Finanzamts, die den Arbeitgeber anweisen, einen bestimmten Betrag vom Lohnscheck eines Arbeitnehmers einzubehalten, um Schulden zu begleichen. Invaliditätsversicherung Die Invaliditätsversicherung fällt in den Geltungsbereich der FICA-Einbehaltung für Sozialversicherungs- und Medicare-Leistungen.

Arbeitgeber in Texas sind verpflichtet, bei jedem Gehaltszyklus einen festen Betrag von den Gehältern ihrer Mitarbeiter einzubehalten. Die Sozialversicherungskomponente der FICA-Steueranforderungen in Texas schreibt vor, dass Arbeitgeber und Arbeitnehmer 6,2 Prozent des Verdienstes bis zu einer Höhe von 132.900 Dollar abführen. Gemäß den FICA-Bestimmungen müssen die Arbeitgeber den gleichen Betrag wie die Arbeitnehmer leisten und die Mittel in den Social Security Trust Fund einzahlen, um neben den Medicare-Leistungen und dem Renteneinkommen auch die Invaliditätsversicherung zu unterstützen.

Arbeiterunfallversicherung Die Arbeitgeber in Texas sind nicht verpflichtet, eine Arbeiterunfallversicherung abzuschließen. Obwohl Texas keine staatlich geregelte Arbeiterunfallversicherung für Arbeitgeber vorschreibt, ist es üblich, dass private Arbeitgeber eine Versicherung für arbeitsbedingte Verletzungen oder Krankheiten ihrer Angestellten abschließen. Ohne eine Arbeiterunfallversicherung besteht das Risiko, dass Sie für alle Kosten im Zusammenhang mit Personenschäden oder entgangenen oder unvollständigen Löhnen Ihrer Mitarbeiter aufkommen müssen.

Nach dem texanischen Arbeitsunfallgesetz haben Arbeitnehmer bis zu 30 Tage Zeit, ihrem Arbeitgeber mitzuteilen, dass sie sich bei der Arbeit verletzt haben oder krank geworden sind. Die Arbeitnehmer können dann bis zu einem Jahr Zeit haben, um ihre formellen Unterlagen für ihren Anspruch auf Entschädigung einzureichen.

Der Arbeitgeber hat nur acht Tage Zeit, um seinen Versicherer über den Anspruch seines Mitarbeiters zu informieren. Je nach Situation müssen die Arbeitnehmer einen Arzt aufsuchen, um Anspruch auf Leistungen der Arbeitsunfallversicherung zu haben. Lohn- und Gehaltsabrechnung in Texas Sie haben nun ein solides Verständnis der steuerlichen Begriffe, die Sie bei der Lohn- und Gehaltsabrechnung beachten müssen, sowie bestimmter Rechtsgrundlagen und Berechnungen, die für die Einreichung korrekter Lohn- und Gehaltsabgaben erforderlich sind.

Jetzt, da Sie wissen, was Sie für die Einrichtung und den Betrieb Ihres eigenen Gehaltsabrechnungssystems benötigen, ist es an der Zeit, sich über die Faktoren Gedanken zu machen, durch die sich die Tools und Funktionen für die Lohn- und Gehaltsabrechnung von denen der Konkurrenz abheben. Werfen wir einen Blick auf die verschiedenen Gesetzen und Vorschriften und -Ressourcen, die Unternehmern zur Verfügung stehen, die ihre eigene Gehaltsabrechnung vereinfachen wollen: Schritt 1: Stellen Sie sicher, dass Sie die texanischen Gesetze zur Gehaltsabrechnung einhalten Wir empfehlen Ihnen, sich im ersten Abschnitt dieses Artikels über die bestehenden Gesetze zur Gehaltsabrechnung in Texas zu informieren.

Zusammenfassend lässt sich sagen, dass Texas über eine Reihe von schlanken Lohnsteuergesetzen verfügt, die bei der Meldung der Lohnsteuer relativ leicht einzuhalten sind.

Unternehmer müssen ihre Sorgfaltspflicht erfüllen und die texanischen Lohnsteuergesetze genau einhalten, vor allem, wenn man bedenkt, dass sie sich nicht um die Einkommenssteuer des Bundesstaates kümmern müssen. Texas mag ein großer Staat sein, aber die Liste der Lohnsummensteuern ist recht klein. Die einzige staatliche Lohnsteuer in Texas ist die Arbeitslosenversicherung, für die der Arbeitgeber zusammen mit der Arbeitslosen- und Einkommenssteuer auf Bundesebene sowie der zusätzlichen Medicare-Steuer verantwortlich ist.

Schritt 2: Sammeln der Mitarbeiterdokumentation Die Mitarbeiterdokumentation ist der Schlüssel für die Eingabe von Informationen in die richtigen Spalten auf dem Slot eines Mitarbeiters in Ihrem Gehaltsabrechnungssystem. Nachdem Sie sich über die Lohnsteuergesetze in Texas informiert haben, benötigen Sie die richtigen Mitarbeiterunterlagen, einschließlich des Formulars W-4, des Formulars W-2 und des Formulars I-9. Das Formular W-4 liefert Unternehmern die Angaben, die sie benötigen, um den Betrag zu berechnen, der von den Löhnen der Mitarbeiter für die Beiträge zur texanischen Bundeseinkommensteuer einzubehalten ist.

Erinnern Sie Ihre Mitarbeiter daran, dass sie ihre W-4-Formulare aktualisieren müssen, wenn sich in ihrem Leben steuerlich relevante Änderungen ergeben haben. Das Formular I-9 wird von Arbeitgebern benötigt, um zu überprüfen, ob ihre Mitarbeiter rechtmäßig in den USA arbeiten können.

Das Formular I-9 muss am ersten Tag der Beschäftigung eines Mitarbeiters ausgefüllt werden, und die Arbeitgeber müssen danach ihren Teil des Formulars I-9 innerhalb von drei Werktagen ausfüllen.

Das Formular W-2 ist eine Lohn- und Steuerbescheinigung, die der IRS von den Arbeitgebern am Ende eines jeden Jahres an ihre Arbeitnehmer verlangt. Arbeitgeber müssen ein W-2 für jeden Arbeitnehmer ausstellen, dem ein Gehalt oder Lohn gemäß den Beschäftigungsbedingungen gezahlt wird.

Schritt 3: Berechnen Sie den Lohn Ihres Mitarbeiters Heutzutage ist die Berechnung des Lohns eines Mitarbeiters mit einer robusten Lohnsoftware einer der einfachsten Teile der Lohnsteuerabrechnung. Gehaltsabrechnungssoftware kann die Dinge mit Funktionen wie Stundenzetteln, Anwesenheitssystemen und digitalen Zeiten, mit denen Sie die Arbeitszeiten mehrerer Mitarbeiter erfassen können, vereinfachen. Im Allgemeinen ist es am einfachsten, die Löhne und Gehälter Ihrer Mitarbeiter selbst zu berechnen, wenn Ihr Unternehmen nur wenige Angestellte beschäftigt.

In diesem Fall müssen Sie zusätzlich zu den normalen Gehältern und Stundenlöhnen auch die Trinkgelder, Provisionen, Urlaubs-/Krankheitszeiten und Überstundenvergütungen Ihrer Mitarbeiter berücksichtigen. Schritt 4: Abzug der Lohnsteuer Es ist an der Zeit, die Steuern auf Bundes- und Landesebene zu berechnen und von den Löhnen der einzelnen Mitarbeiter abzuziehen. Zu den wichtigsten Steuern, die Arbeitgeber in Texas abziehen müssen, gehören: Bundeseinkommenssteuer: Verwenden Sie das Formular W-4 Ihres Mitarbeiters und die von ihm gewählte Quellensteuer, um den Gesamtbetrag der einzubehaltenden Bundeseinkommenssteuer zu ermitteln.

Die Höhe der Einbehaltung hängt unter anderem von den Einkünften des Arbeitnehmers und seinem Status als Steuerpflichtiger ab. Texas Arbeitslosenversicherung: Die einzige bundesstaatliche Lohnsteuer in Texas deckt die Arbeitslosenversicherung ab, die auf die ersten 9.000 Dollar des Jahreseinkommens eines Arbeitnehmers gezahlt wird.

Die UI-Sätze liegen in der Regel zwischen 0,31 % und 6,31 %, ändern sich jedoch jährlich und werden auf der Grundlage der steuerpflichtigen Löhne der ersten 9.000 USD eines Arbeitnehmers ermittelt.

FICA: Die Sozialversicherungssteuer und die Medicare-Steuer betreffen die Einkünfte von Arbeitnehmern und Arbeitgebern.

Die Beiträge für die Sozialversicherungssteuer betragen 6,2 % des Verdienstes bis zu einer Höhe von 132.900 $. Der Medicare-Steuersatz beträgt 1,45 % aller Einkünfte sowohl von Arbeitnehmern als auch von Arbeitgebern. Zusätzliche Medicare-Steuer: Je nach Anmeldestatus eines Arbeitnehmers ist eine zusätzliche Medicare-Steuer zu entrichten. Die zusätzliche Medicare-Steuer in Höhe von 0,9 % wird jedes Jahr von Löhnen und Gehältern von Arbeitnehmern einbehalten, die mehr als 200.000 Dollar betragen.

Beiträge zum Sparkonto: Arbeitgeber müssen die Beiträge ihrer Mitarbeiter zu Sozialprogrammen überweisen, die von Kranken- und Lebensversicherungen bis hin zu Pensionsplänen und 401(k)s reichen.

Schritt 5: Lohn- und Gehaltsabrechnung Sie sind nun bereit, die Gehaltsschecks an Ihre Mitarbeiter zu verteilen. Nachdem Sie die Steuerabzüge und den Nettolohn für Ihre Mitarbeiter ermittelt haben, können Sie die Gehaltsschecks entweder manuell bearbeiten oder die viel schnellere Methode der direkten Einzahlung nutzen.

Für jeden Mitarbeiter, den Sie bezahlen wollen, müssen Sie einmalig ein System für die direkte Einzahlung einrichten. Obwohl Sie die Verteilung Ihrer Gehaltsschecks an einen Dritten auslagern können, ist es auch sinnvoll, Ihre Gehaltsabrechnungssoftware zu nutzen, um den Verteilungsprozess selbst zu automatisieren, vor allem, wenn es sich nur um Sie und ein paar andere Gesetzen und Vorschriften handelt.

Schritt 6: Vergessen Sie nicht, Aufzeichnungen zu führen Es lohnt sich, ein System einzurichten, mit dem Sie relevante Mitarbeiterinformationen und -unterlagen speichern können. So sollten Sie beispielsweise Informationen über die Einkünfte Ihrer Mitarbeiter bereithalten, wenn diese kündigen oder entlassen werden. Ihre Lohn- und Gehaltsabrechnungen sollten Angaben enthalten wie: Vollständiger Name und Sozialversicherungsnummer des Mitarbeiters Adresse und Postleitzahl Arbeitszeit des Mitarbeiters Gesamtzahl der täglich geleisteten Arbeitsstunden des Mitarbeiters Art des Lohns Lohnsatzes Überstunden und andere Vergütungen Lohnabzüge Zahlungsdaten und -zeiträume Texas Payroll Taxes: FAQ: Wie hoch ist der Lohnsteuersatz in Texas?

0,31 % ist der Mindestsatz und 6,31 % der Höchstsatz für die Lohnsteuer in Texas. Gibt es in Texas eine Einkommenssteuer?Die texanische Verfassung verbietet die Erhebung einer Einkommenssteuer. Der Bundesstaat Texas stützt sich bei der Erhebung seiner Einnahmen auf Umsatz- und Gebrauchssteuern sowie auf lokale Steuern.

Welche Steuern werden in Texas auf die Lohnsumme erhoben?Arbeitgeber zahlen die texanische Arbeitslosensteuer als Teil ihrer Lohnsumme. Arbeitgeber und Arbeitnehmer zahlen die FICA-Steuer, und nur die Arbeitnehmer zahlen die Bundeseinkommensteuer und die zusätzliche Medicare-Steuer. Sind die Lohnsummensteuern in Texas niedrig? In Texas sind die Anforderungen an die Lohnsummensteuer sehr gering und es gibt keine staatliche Quellensteuer. Texas hat die fünftniedrigste Gesamtsteuerbelastung pro Kopf und ist bei der Meldung der Lohnsummensteuer sehr unternehmerfreundlich.

{/@context/: /https:////schema.org/, /@type/: /FAQPage/, /mainEntity/: } Texas Payroll Tax Resources Sie Gesetzen und Vorschriften jetzt die wichtigsten Aspekte der Implementierung und Verwaltung eines für Sie vereinfachten Gehaltsabrechnungssystems. Es ist ganz normal, dass Sie etwas Zeit brauchen, um sich schneller in die Steuererklärungen einzuarbeiten, aber es ist nur eine Frage der Zeit, bis Sie sich sicher fühlen und die Kontrolle haben.

Weitere Informationen zur Berechnung der Gesetzen und Vorschriften Ihrer Mitarbeiter in Texas finden Sie in der neuesten Ausgabe der IRS-Veröffentlichung 15-A.

Wenn Sie sich eingehender mit der Führung eines Unternehmens in Texas befassen möchten, sollten Sie sich über die besten Quellen für Unternehmenskredite und Finanzierungen für texanische Unternehmen informieren!


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